Какая информация о подозрительных мобильных переводах передается банками Казахстана

В случае обнаружения подозрительных мобильных переводов на счета физлиц банки Казахстана должны уведомить об этом Комитет госдоходов. Какие данные передаются в госорганы, узнали журналисты NUR.KZ.

Принятие оплаты мобильными переводами на счет физического лица без применения контрольно-кассовой машины и выдачи чека в Казахстане является нарушением.

Отметим, что это касается только предпринимателей, которые используют денежные переводы в качестве альтернативы наличным деньгам и никаким образом их не фиксируют для сдачи налоговой отчетности.

При этом в уже ставших нам привычными мобильных денежных переводах нет ничего противозаконного. Остается только определить, кто использует счет для физлица в предпринимательских целях, а кто – в личных.

Для этого в марте прошлого года был принят приказ, в котором описаны критерии отнесения денежных переводов на банковские счета физических лиц к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности.

Здесь же описаны правила передачи банками сведений о подозрительных переводах.

Какие переводы могут показаться подозрительными

Центральной частью закона является один критерий, из-за которого человека, принимающего мобильные переводы, могут впоследствии проверить на наличие доходов от предпринимательства.

Подозрение может вызвать физическое лицо, которое в течение каждого из трех последовательных календарных месяцев получало переводы на свой банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности, от ста и более разных лиц.

К примеру, если председатель школьного родительского комитета периодически собирает с одних и тех же 30 родителей деньги на экскурсии и другие мероприятия, то у таких мобильных переводов не должны выявить признаки предпринимательской деятельности.

То есть подозрительные переводы должны поступать постоянно и от большого количества людей. Еще раз уточним: от ста и более разных лиц каждый месяц в течение трех месяцев подряд.

Чьи мобильные переводы будут проверять

Напомним, что проверять переводы казахстанцев будут поэтапно. На данный момент проводится обработка и анализ мобильных переводов государственных служащих, приравненных к ним лиц и их супругов.

В следующем году это в том числе коснется участников второго этапа всеобщего декларирования, которые сейчас сдают входную декларацию, то есть работников государственных учреждений и квазигосударственного сектора, а также их супругов.

В 2025 году на наличие переводов, имеющих признаки предпринимательской деятельности, начнут проверять руководителей, учредителей юрлиц, индивидуальных предпринимателей и их супругов. А с 2026 года – всех казахстанцев.

Какие данные будут передаваться в комитет банками

Чтобы проверить определенный список лиц Комитет государственных доходов Министерства финансов РК (КГД МФ РК) в начале года, следующего за отчетным, формирует его и передает в банки второго уровня (БВУ).

БВУ проверяют своих клиентов по списку и отмечают тех, на чьих счетах для физических лиц в предыдущем году были зафиксированы операции, имеющие признаки предпринимательской деятельности по вышеописанному критерию.

При этом в Комитет госдоходов не передается информация о размере транзакций, личные данные отправителя и так далее. Банки должны указать только индивидуальный идентификационный номер (ИИН) физического лица, на счет которого поступали подозрительные мобильные переводы.

При этом в КФГД МФ РК отмечают, что все эти меры не затрагивают добросовестных налогоплательщиков и нацелены только на вывод из тени незаконной предпринимательской деятельности.